ಅನ್ನಾ ಎಫೆಟೋವಾ ದಿ ಮೊಮೆಂಟ್ ಗೆಟ್ಟಿ ಇಮೇಜಸ್
ವರ್ಷದ ಅಂತ್ಯವು ಸಮೀಪಿಸುತ್ತಿರುವಂತೆ, ಆದಾಯದಲ್ಲಿನ ಕೊನೆಯ ನಿಮಿಷದ ಹೆಚ್ಚಳವು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗಳ ಮೇಲೆ ಹೇಗೆ ಅನಿರೀಕ್ಷಿತ ಪರಿಣಾಮವನ್ನು ಬೀರುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿರ್ಲಕ್ಷಿಸುವುದು ಸುಲಭ.
2026 ರಿಂದ ಆರಂಭಗೊಂಡು, ಕೆಲವು ತೆರಿಗೆದಾರರು ತಮ್ಮ ಆದಾಯ ಹೆಚ್ಚಾದಂತೆ ಸಣ್ಣ ದತ್ತಿ ಕಡಿತವನ್ನು ನೋಡಬಹುದು, ಅಧ್ಯಕ್ಷ ಡೊನಾಲ್ಡ್ ಟ್ರಂಪ್ ಅವರ “ದೊಡ್ಡ ಸುಂದರ ಬಿಲ್” ನಿಂದ ಬದಲಾವಣೆಯಾಗಿದೆ.
ಆದಾಯದ ಹೆಚ್ಚಳವು ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವುದರಿಂದ, ಪೂರ್ವ ತೆರಿಗೆ IRA ಅನ್ನು ರೋತ್ IRA ಗೆ ಪರಿವರ್ತಿಸುವುದರಿಂದ ಅಥವಾ ಬೋನಸ್ ಪಡೆಯುವುದರಿಂದ ಬರಬಹುದು. ತೆರಿಗೆದಾರರು 2027 ರಲ್ಲಿ ತಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಿದಾಗ ಸಣ್ಣ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಗಳನ್ನು ನೋಡುತ್ತಾರೆ.
ಮ್ಯಾಸಚೂಸೆಟ್ಸ್ನ ವೆಸ್ಟ್ವುಡ್ನಲ್ಲಿರುವ ಸಾವಂತ್ ವೆಲ್ತ್ ಮ್ಯಾನೇಜ್ಮೆಂಟ್ನ ಹಿರಿಯ ಯೋಜನಾ ತಜ್ಞ ಹಣಕಾಸು ಯೋಜಕ ಎಡ್ ಜಸ್ಟ್ರೋಮ್ ಪ್ರಕಾರ, ನಿಯಂತ್ರಣ ಬದಲಾವಣೆಗಳ ನಡುವೆ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಆದಾಯ ಯೋಜನೆ “ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಸಂಕೀರ್ಣವಾಗಿದೆ”.
2026 ರ ಚಾರಿಟಬಲ್ ಕಡಿತದ ಬಗ್ಗೆ ತಿಳಿದುಕೊಳ್ಳಬೇಕಾದ ಕೆಲವು ಪ್ರಮುಖ ವಿಷಯಗಳು ಇಲ್ಲಿವೆ.
ಟ್ರಂಪ್ ಅವರ ಶಾಸನವು ದೇಣಿಗೆಗಳ ವಿನ್ಯಾಸವನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸಿತು
ಜುಲೈ 2025 ರಲ್ಲಿ ಅಂಗೀಕರಿಸಲ್ಪಟ್ಟ ಟ್ರಂಪ್ರ “ದೊಡ್ಡ ಸುಂದರ ಬಿಲ್” – ಮಲ್ಟಿಟ್ರಿಲಿಯನ್ ಡಾಲರ್ ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಖರ್ಚು ಪ್ಯಾಕೇಜ್ – ಆದಾಯದ ಸ್ಪೆಕ್ಟ್ರಮ್ನಾದ್ಯಂತ ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ದತ್ತಿ ಕಡಿತಕ್ಕೆ ಬದಲಾವಣೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ.
ತಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವಾಗ, ತೆರಿಗೆದಾರರು ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತದ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ – ಸಿಂಗಲ್ ಫೈಲರ್ಗಳಿಗೆ $16,100 ಅಥವಾ 2026 ರಲ್ಲಿ ವಿವಾಹಿತ ದಂಪತಿಗಳಿಗೆ $32,200 – ಅಥವಾ ಚಾರಿಟಬಲ್ ಕಡಿತವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುವ ಅವರ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ಗಳು.
ಆದರೆ 2026 ರಿಂದ, ಏಕ ಫೈಲರ್ಗಳಿಗೆ $1,000 ಮತ್ತು ವಿವಾಹಿತ ದಂಪತಿಗಳಿಗೆ $2,000 ವರೆಗೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡುವ ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ಚಾರಿಟಬಲ್ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕೂಡ ಇದೆ. ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆದ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಗೆ ಮಾಡಿದ ನಗದು ಕೊಡುಗೆಗಳಿಗೆ ಕಡಿತವು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ.
ತೆರಿಗೆ ವಿರಾಮದ ಮೌಲ್ಯದ ಮೂಲ ಉದಾಹರಣೆ ಇಲ್ಲಿದೆ: 22% ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್ನಲ್ಲಿರುವ ಯಾರಿಗಾದರೂ, $1,000 ಕಡಿತವು ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು $220 ರಷ್ಟು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು.
“ಇದು ಬಹಳಷ್ಟು ಜನರಿಗೆ ನಿಜವಾಗಿಯೂ ದೊಡ್ಡದಾಗಿದೆ,” ಜಸ್ಟ್ರೋಮ್ ಹೇಳಿದರು, ಅವರು ಹಿಂದೆ ಚಾರಿಟಿಗೆ ಸಣ್ಣ ಉಡುಗೊರೆಗಳ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ಹೊಂದಿರಲಿಲ್ಲ.
ಆದರೆ ಟ್ರಂಪ್ ಅವರ ಶಾಸನವು ತಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಗಳನ್ನು ವರ್ಗೀಕರಿಸುವ ಕುಟುಂಬಗಳಿಗೆ ಎರಡು ಬದಲಾವಣೆಗಳನ್ನು ಮಾಡಿದೆ – ಮತ್ತು ಆ ಬದಲಾವಣೆಗಳು ಕೆಲವು ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ದತ್ತಿ ಕಡಿತವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು ಎಂದು ತಜ್ಞರು ಹೇಳುತ್ತಾರೆ.
ಕುಶಲಕರ್ಮಿಗಳಿಗಾಗಿ “ನೆಲ” ಚಾರಿಟಿ ವಿನ್ಯಾಸ
2026 ಕ್ಕೆ, ತಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಗಳನ್ನು ಐಟಂ ಮಾಡುವ ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ಚಾರಿಟಬಲ್ ಕಡಿತ “ಮಹಡಿ” ಇದೆ, ಅದು ಅವರ ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ಒಟ್ಟು ಆದಾಯದ 0.5% ಅಥವಾ AGI ಅನ್ನು ಮೀರಿದ ನಂತರ ಮಾತ್ರ ತೆರಿಗೆ ವಿರಾಮವನ್ನು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ. 2025 ರ ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನಿನ ಮೊದಲು, ಯಾವುದೇ ಮಹಡಿ ಇರಲಿಲ್ಲ.
ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ನಿಮ್ಮ AGI $400,000 ಆಗಿದ್ದರೆ ಮತ್ತು ನೀವು 2026 ರಲ್ಲಿ $10,000 ದೇಣಿಗೆ ನೀಡಿದರೆ, 0.5% ಮಹಡಿ ಅಥವಾ ಮೊದಲ $2,000 ದತ್ತಿ ಕಡಿತಕ್ಕೆ ಅರ್ಹವಾಗಿರುವುದಿಲ್ಲ. ಈ ಉದಾಹರಣೆಯಲ್ಲಿ, ದತ್ತಿ ಉಡುಗೊರೆಗಳು $2,000 ಮಹಡಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆಯಿದ್ದರೆ, ಯಾವುದೇ ಕಡಿತವಿಲ್ಲ.
ಅದಕ್ಕಾಗಿಯೇ ರೋತ್ ಪರಿವರ್ತನೆಯ ಮೂಲಕ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುವುದು, ಲಾಭದಾಯಕ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವುದು ಅಥವಾ ಬೋನಸ್ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವುದು ತೆರಿಗೆ ವಿರಾಮದ ಮೇಲೆ ನಾಟಕೀಯ ಪ್ರಭಾವವನ್ನು ಬೀರಬಹುದು ಎಂದು ಜಸ್ಟ್ರೋಮ್ ಹೇಳಿದರು.
ನೆಲವು ಹೆಚ್ಚುತ್ತಿದೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ನೀವು ನೀಡುವ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಸರಿಹೊಂದಿಸದಿದ್ದರೆ, ನೀವು ಹೆಚ್ಚು ಹೆಚ್ಚು ವಿನ್ಯಾಸಗಳನ್ನು ಕಳೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಸಾಧ್ಯತೆಯಿದೆ.
ಎಡ್ ಜಸ್ಟ್ರೋಮ್
ಸಾವಂತ್ ವೆಲ್ತ್ನಲ್ಲಿ ಹಿರಿಯ ಯೋಜನಾ ತಜ್ಞ
“ಅಂತಸ್ತು ಹೆಚ್ಚುತ್ತಿದೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ನೀವು ನೀಡುವ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಸರಿಹೊಂದಿಸದಿದ್ದರೆ, ನೀವು ಹೆಚ್ಚು ಹೆಚ್ಚು ಕಡಿತಗಳನ್ನು ಕಳೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಸಾಧ್ಯತೆಯಿದೆ” ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳಿದರು.
ಅದೇ ಉದಾಹರಣೆಯನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು, ನಿಮ್ಮ AGI $500,000 ಗೆ ಹೆಚ್ಚಾದರೆ ಮತ್ತು ನೀವು ದೇಣಿಗೆ ನೀಡಿದರೆ ಅದೇ $10,000, 2026 ಕ್ಕೆ 0.5% ಮಹಡಿ $2,500 ಗೆ ಹೆಚ್ಚಾಗುತ್ತದೆ.
ಅತ್ಯಧಿಕ ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್ಗೆ ಸಣ್ಣ ಕಡಿತ
ಟ್ರಂಪ್ರ ಶಾಸನವು ಉನ್ನತ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್ಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ದತ್ತಿ ಕಡಿತವನ್ನು ಮಿತಿಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ, ಈ ಬದಲಾವಣೆಯು ಈ ವರ್ಷ ಜಾರಿಗೆ ಬಂದಿದೆ.
ಅತ್ಯಧಿಕ ಫೆಡರಲ್ ಆದಾಯ ಬ್ರಾಕೆಟ್ನಲ್ಲಿರುವ ಕುಟುಂಬಗಳು ಅಗ್ರ 37% ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರವನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತವೆ. ಆದರೆ ಶಾಸನವು ಈ ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ದತ್ತಿ ಕಡಿತವನ್ನು 35% ಗೆ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿ ಮಿತಿಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ, ಇದರಿಂದಾಗಿ ಅದರ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ಸೀಮಿತಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ.
“ನೀವು ಪ್ರತಿ ಕಳೆಯಬಹುದಾದ ಡಾಲರ್ನ 35% ಅನ್ನು ಉಳಿಸಲು ಸೀಮಿತವಾಗಿರುವಿರಿ, ಇದು ಅಗ್ರ 37% ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್ನಲ್ಲಿರುವವರಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ” ಎಂದು CFP ಮತ್ತು ಮಿಸ್ಸಿಸ್ಸಿಪ್ಪಿಯ ಜಾಕ್ಸನ್ನಲ್ಲಿರುವ LeFleur ಫೈನಾನ್ಶಿಯಲ್ನ ಸಂಸ್ಥಾಪಕ ಜೋಶ್ ನಾರ್ರಿಸ್ ಹೇಳಿದರು.
ಆ ಬದಲಾವಣೆಯು, 0.5% ಕಡಿತದ ಮಹಡಿಯೊಂದಿಗೆ, “ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ಬಹು-ವರ್ಷದ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚು ಮುಖ್ಯಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ,” ಅವರ ದತ್ತಿ ಕೊಡುಗೆಗಳ ಸಮಯದಂತಹ, ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ ಆಗಿರುವ ನಾರ್ರಿಸ್ ಹೇಳಿದರು.
2026 ರ ತೆರಿಗೆ ಯೋಜನೆ ತಂತ್ರ
ದೇಣಿಗೆ ಯೋಜನೆಯಲ್ಲಿ ಇತ್ತೀಚಿನ ಬದಲಾವಣೆಗಳ ಹೊರತಾಗಿಯೂ, “ನೀವು ಸಕ್ರಿಯರಾಗಿದ್ದರೆ ನಾವು ಇನ್ನೂ ಬಹಳಷ್ಟು ಮಾಡಬಹುದು” ಎಂದು ಸಾವಂತ್ ವೆಲ್ತ್ ಮ್ಯಾನೇಜ್ಮೆಂಟ್ನ ಜಸ್ಟ್ರೋಮ್ ಹೇಳಿದರು. “ಖಂಡಿತವಾಗಿಯೂ ಸಾಕಷ್ಟು ಸಮಯವಿದೆ [in 2026] ಕೆಲವು ಯೋಜನೆಗೆ”.
ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಕೆಲವು ಹಣಕಾಸು ಸಲಹೆಗಾರರು ಇನ್ನೂ ದಾನಿ-ಸಲಹೆ ನಿಧಿಗಳು ಎಂದು ಕರೆಯಲ್ಪಡುವ ಬಳಸಲು ಶಿಫಾರಸು ಮಾಡುತ್ತಾರೆ.
ಈ ನಿಧಿಗಳು ಚಾರಿಟಬಲ್ ಲೆಡ್ಜರ್ನಂತೆ ಕೆಲಸ ಮಾಡುತ್ತವೆ, ತೆರಿಗೆದಾರರು ಒಂದೇ ಬಾರಿಗೆ ದೊಡ್ಡ ಉಡುಗೊರೆಯನ್ನು ಮಾಡಲು ಅವಕಾಶ ಮಾಡಿಕೊಡುತ್ತವೆ, ಆದರೆ ಕ್ರಮೇಣ ಕಾಲಾನಂತರದಲ್ಲಿ ದೇಣಿಗೆಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತವೆ. ವಿಶಿಷ್ಟವಾಗಿ, ಈ ಖಾತೆಗಳು ದಾನಿ-ಸಲಹೆಯ ನಿಧಿಗೆ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾದ ಪೂರ್ವನಿರ್ಧರಿತ ದತ್ತಿ ಯೋಜನೆಗಾಗಿ ಒಂದು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಬಹು ಉಡುಗೊರೆಗಳನ್ನು ಸಂಯೋಜಿಸುವ “ಕ್ಯಾಚ್-ಅಪ್” ತಂತ್ರವನ್ನು ಬಳಸುತ್ತವೆ.
ವರ್ಗಾವಣೆಯ ನಂತರ, ತೆರಿಗೆದಾರರು ತಮ್ಮ ಆಯ್ಕೆಯ ಸಮುದಾಯದ ಚಾರಿಟಿಗೆ ಭವಿಷ್ಯದ ಉಡುಗೊರೆಗಳಿಗಾಗಿ ಹಣವನ್ನು ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಬಹುದು ಮತ್ತು ಬೆಳೆಯಬಹುದು.
ಮರೀನಾ ಟೆರ್ಲೆಕಾ ದಿ ಮೊಮೆಂಟ್ ಗೆಟ್ಟಿ ಇಮೇಜಸ್
ಲೆಫ್ಲೂರ್ ಫೈನಾನ್ಶಿಯಲ್ನ ನಾರ್ರಿಸ್, ತೆರಿಗೆದಾರರು “ತೆರಿಗೆ ಬಹಳಷ್ಟು ಆಯ್ಕೆಯನ್ನು” ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು – ತೆರಿಗೆ ಮಾನ್ಯತೆಯ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಗುಂಪುಗಳನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು – ಯಾವ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ದಾನ ಮಾಡಬೇಕೆಂದು ನಿರ್ಧರಿಸುವಾಗ.
ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಬಹು ಖಾತೆಗಳಿಂದ ನಗದುಗಿಂತ ಬ್ರೋಕರೇಜ್ ಖಾತೆಯಿಂದ ಲಾಭದಾಯಕ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ದಾನ ಮಾಡುವುದು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಉತ್ತಮವಾಗಿದೆ ಏಕೆಂದರೆ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ತಪ್ಪಿಸುತ್ತಾರೆ ಎಂದು ತಜ್ಞರು ಹೇಳುತ್ತಾರೆ.
ಆದರೆ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು “ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಬೆಳವಣಿಗೆಯ ಸ್ವತ್ತುಗಳು” ಎಂದು ಕರೆಯಲ್ಪಡುವ ಒಂದು ವರ್ಷಕ್ಕೂ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಂಡಿರುವ ಲಾಭದಾಯಕ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಬಳಸಲು ಪ್ರಯತ್ನಿಸಬೇಕು ಎಂದು ಜಸ್ಟ್ರೋಮ್ ಹೇಳಿದರು. ದತ್ತಿ ಕೊಡುಗೆಗಳಿಗೆ ಹೋಲಿಸಿದರೆ, ಇವುಗಳು ಒಂದು ವರ್ಷ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಅವಧಿಯ ಅಲ್ಪಾವಧಿ ಬಂಡವಾಳ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಹೂಡಿಕೆಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತವೆ ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳಿದರು.
ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಗಾಗಿ, ನೀವು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆಯ ನ್ಯಾಯೋಚಿತ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸಬಹುದು. ಹೋಲಿಸಿದರೆ, ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಸ್ವತ್ತುಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಮೂಲ ಖರೀದಿ ಬೆಲೆ ಅಥವಾ ವೆಚ್ಚದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಸೀಮಿತವಾಗಿರುತ್ತದೆ.
Leave a Reply